Структура системы американских банков за рубежом

Американские банки открывают свои филиалы главным образом в странах Латинской Америки, Дальнего Востока, Карибского бассейна, а также в Лондоне. Больше всего активов у лондонских филиалов, поскольку Лондон — важный фи­нансовый центр и основное место сделок на рынке евродолларов. В странах Латин­ской Америки и Дальнего Востока так много филиалов потому, что США ведут оживленную торговлю с этими регионами. Страны Карибского бассейна (Багамс­кие и Каймановы острова) стали международным банковским центром ввиду того, что налогообложение в них минимально, а сдерживающих нормативов и предпи­саний крайне мало (по этой причине они получили название налогового рая). В действительности филиалы на Багамских и Каймановых островах называют «при­зраками», поскольку их деятельность сводится в основном к ведению бухгалтер­ского учета, а не к предоставлению нормальных банковских услуг.

Альтернативным вариантом построения корпоративной структуры американ­ских банков, работающих за рубежом, может служить модель корпорации Эджа (или корпорации, построенной на основе закона Эджа). Корпорация представляет собой особую дочернюю фирму, занимающуюся преимущественно международной банковской деятельностью. Такая корпоративная структура, обозначенная за­коном Эджа от 1919 г., позволяет американским банкам более эффективно конку­рировать с иностранными банками за счет того, что на корпорации Эджа не рас­пространяется действие определенных нормативов и предписаний, относящихся к банковскому сектору США. Например, на корпорации Эджа не распространяется запрет на создание филиалов в других штатах; их филиалы могут располагаться в различных штатах с целью облегчения финансирования торговли с разными час­тями мира: например, офис на Западном побережье — для управления финанси­рованием торговли с Японией; офис в Майами — для управления финансирова­нием торговли со странами Латинской Америки и т. д.

Через свои холдинговые компании американские банки могут также владеть контрольным пакетом акций иностранных банков и компаний, предоставляющих финансовые услуги (например, финансовых компаний). Международная деятель­ность банков—членов ФРС, банковских холдинговых компаний и корпораций Эджа (которые обеспечивают практически всю международную деятельность американ­ских банков) регулируется Инструкцией К Федеральной Резервной Системы. Как и в случае банковских холдинговых компаний, их международная деятельность должна быть «тесно связана с банковской сферой».

В конце 1981 г. ФРС учредила Международные банковские службы (Inter­national Banking Facilities, IBF), которым на территории США дано право прини­мать срочные вклады от иностранцев при условии, что эти вклады не подпадают под действие резервных требований или ограничений на процент по депозитам. Международным банковским службам разрешено также выдавать иностранцам ссуды, но не кредитовать резидентов США. Развитию IBF способствовало и то, что штаты освободили их от налогов — и своих, и местных органов власти. По существу IBF считаются иностранными филиалами американских банков, и потому на них не распространяются нормативы и налоги, принятые в США. Целью создания IBF было подтолкнуть американские и иностранные банки к расширению их деятель­ности в США больше, чем за границей. С этой точки зрения создание IBF было успешным: в течение первых двух лет их активы возросли примерно до 200 млрд. долл., а сейчас превышают этот уровень.