Характеристика налично-денежного оборота страны

Движение наличных и безналичных денег происходит в тесной взаимосвязи и взаимозависимости, формируя в целом единый денежный оборот страны. Модель дает наглядное представление о характере наличноденежного оборота страны и роли денег в ее экономическом развитии.

Движение наличных денег начинается с того момента, когда в соответствии с распоряжением Правления Центрального банка (в Украине в соответствии с письменными распоряжениями Управления организации работы с наличными Департамента налично-денежного обращения Национального банка Украины), наличные деньги передаются из его резервного фонда в оборотную кассу (точнее, в оборотные кассы региональных управлений НБУ).

Наличные деньги (в размере превышения необходимых выдач над поступлениями) из резервного фонда региональных управлений НБУ передаются в их оборотные кассы, откуда, собственно, и выпускаются в обращение в децентрализованном порядке. Суммы наличных денег, после оплаты их платежными поручениями банков с их корреспондентских счетов в НБУ (т. е. после оплаты в безналичном порядке) передаются банкам в виде наличных денежных билетов и монет.

Коммерческие банки выдают наличные деньги населению, фирмам, предприятиям, учреждениям и организациям с их счетов, находящихся в банках. При этом безналичные деньги в виде записей по счетам их владельцев в банках превращаются в наличные деньги. Происходит так называемое «обналичивание» денежных средств по счетам в банках. Помимо выдач наличных своим клиентам (с их банковских счетов), банки могут осуществлять операции с наличными деньгами с другими, банками, в том числе и с НБУ.

Понятно, что коммерческие банки должны всегда иметь определенную сумму наличных в своих кассах для поддержания своей ликвидности. Поэтому в кассах коммерческих банков всегда имеются остатки наличных денег. Однако эти остатки наличных в кассах коммерческих банков не включаются в расчет объема денежной массы и не учитываются в налично-денежном обороте страны.

Фирмы, предприятия, учреждения и организации, получив наличные из касс обслуживающих их банков, должны оприходовать их по своим кассам. Далее наличные используются для расчетов с рабочими и служащими по заработной плате, для расходов на командировочные цели, для расчетов наличными с другими фирмами, предприятиями, учреждениями и организациями и на другие нужды, предусмотренные правилами расходования наличных денег. Некоторые минимальные суммы наличных, в пределах установленных лимитов кассы, фирмы, предприятия, учреждения и организации имеют право оставлять в своих кассах на конец рабочего дня.

Физические лица, получающие свои доходы наличными деньгами в кассах банков и фирм (предприятий, учреждений и организаций), используют их для покупки товаров и оплаты услуг на организованном и неорганизованном рынках. Часть наличных денег остается на руках у населения, формируя спрос на деньги.

Наличные, используемые населением на организованном рынке, возвращаются (по каналам денежного обращения) в банки в виде выручки от реализации товаров и услуг, выручки от зрелищных мероприятий, транспортной выручки, поступлений платежей за коммунально-бытовые услуги, уплаты налогов и сборов и др.

На неорганизованном рынке наличные деньги используются одними гражданами для оплаты товаров и услуг, приобретаемых у других граждан (взаиморасчеты населения).

Фирмы, предприятия, учреждения и организации, получив в наличном виде выручку от реализации готовой продукции, сдают ее в конце рабочего дня в банки, которые в свою очередь передают поступившие наличные деньги в региональные управления НБУ.

Уместно отметить, что поступления наличных в оборотные кассы региональных управлений НБУ и их выдачи из этих касс совпадать по суммам и срокам практически не могут, формируя, соответственно, превышения поступлений наличных над их выдачами из оборотных касс региональных управлений НБУ или, наоборот, превышения выдач над поступлениями наличных в кассы банков. Соответственно, при превышении поступлений наличных над их выдачами из оборотных касс требуется изъятие денег из обращения, а при превышении планируемых выдач над поступлениями, необходима эмиссия — дополнительный выпуск денег в обращение. Соответственно, поступившие в оборотные кассы региональных управлений НБУ наличные деньги в размере превышения поступивших сумм над их выдачами, изымаются из обращения в порядке передачи их в резервный фонд регионального управления НБУ. При превышении необходимых выдач над поступлениями наличных денег региональные управления НБУ осуществляют эмиссию наличных и процесс движения наличных денег из оборотных касс региональных управлений (через коммерческие банки, фирмы, предприятия, организации учреждения) к населению и обратно, т. е. налично-денежный оборот будет непрерывно повторяться.

До конца 2004 года НБУ пытался прогнозировать движение налично-денежной массы, составляя расчеты прогнозных кассовых планов по регионам и в целом по стране (по примеру бывшего СССР). Однако, так как расчеты прогнозных кассовых планов не имели (да и не могли иметь в рыночной экономике) научно-обоснованного подхода к определению однозначной величины потребных выдач наличных, то размеры эмиссии также не имели научно-обоснованных границ и ориентиров потребности в наличных деньгах экономики страны. Это объясняется тем, что информация, поступающая от фирм, предприятий, учреждений и организаций относительно их потребности в наличных, по целому ряду причин была недостоверна. Например, если предприятие хотело скрыть часть своих поступлений от налоговых органов, то в кассовом плане предприятия соответственная часть наличных поступлений не отражалась. Недостоверность информации, поступающей от фирм, предприятий и организаций могла быть обусловлена нарушением связей с поставщиками и потребителями готовой продукции, другими причинами. Соответственно, делать прогнозные расчеты кассовых планов по регионам и стране в целом на основании такой недостоверной информации, было экономически не обосновано. Соответственно, составление прогнозных кассовых планов в конце 2004 года в Украине было отменено.