Основные принципы кредита

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной мето­дологической основе, одним из элементов которой выступают принципы кре­дита. Эти принципы сложились стихийно еще на первом этапе развития креди­та, а в дальнейшем нашли прямое отражение в законодательстве.

Принцип возвратности кредита выражает необходимость возврата фи­нансовых ресурсов после их использования заемщиком в установленный срок. Это обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка. Раньше, в ус­ловиях плановой экономики, существовало неофициальное понятие «безвоз­вратная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распро­странение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись дополнительной формой бюджетных субсидий, что традиционно ос­ложняло кредитное планирование и вело к фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие «планово-убыточное частное пред­приятие».

Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно установленный срок. Нару­шение условий договора влечет применение к заемщику экономических санк­ций в форме увеличения взимаемого процента по кредиту, а также – при даль­нейшей отсрочке (в нашей стране – свыше 3 мес.) – предъявление финансовых требований в судебном порядке.

Принцип платности кредита выражает необходимость не только пря­мого возврата заемщиком полученных средств, но и оплаты права на их ис­пользование в виде ссудного процента. Экономическая сущность платы за кре­дит отражается в фактическом распределении полученной за счет его исполь­зования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в установлении величины банковского процента, выполняющего 3 основные функции:

1) перераспределение прибыли юридических и дохода физических лиц;

2) регулирование производства и обращения путем распределения ссуд­ных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

3) на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционная защита денежных накоплений клиентов банков.

Ставка (норма) ссудного процента определяется как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита. Ставка выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чис­то конъюнктурного характера:

- от цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада эко­номики ссудный процент увеличивается, на стадии быстрого подъема – снижается);

- от темпов инфляционного процесса (которые на практике даже отста­ют от темпов повышения ссудного процента) и т. д.

Принцип обеспеченности кредита выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Он находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

Целевой характер кредита распространяется на большинство кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, получен­ных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем раз­деле кредитного договора. Нарушение данного обязательства может стать ос­нованием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышен­ного) ссудного процента.

Принцип дифференцированного характера кредита определяет диф­ференцированный подход со стороны кредитной организации к различным ка­тегориям потенциальных заемщиков. Его реализация может зависеть как от ин­тересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизован­ной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (напри­мер, малого бизнеса, сельского хозяйства и т. д.).